2022年员工报销公司的宽带费，开的是个人名，做2022年汇算清缴时也需要调增吧，在哪里调整？

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:12

具体是在二、扣除类调整项目里 还是六、其他里呢？

向阳老师 解答

2023-05-18 13:13

您好，同学，您截图给我看下呢

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:15

二、扣除类调整项目里是需要填账载金额、税收金额、调增金额；六、里只需要填调增金额。具体在在哪里填好呢？

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:18

老师如下图…………

向阳老师 解答

2023-05-18 13:19

是的，是的，纳税调增纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:24

好的，那汇算清缴产生的所得税需要计提嘛

向阳老师 解答

2023-05-18 13:29

需要的 借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:34

那如果5月份缴纳，汇算清缴所得税，计提和缴纳的分录在一张凭证上可以嘛？

向阳老师 解答

2023-05-18 13:37

您好，同学，是可以的

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:38

公司用的会计科目是新会计准则科目，那么填在汇算清缴报表A000000时07适用会计准则或会计制度（填写代码）项目应该填哪项？选110还是300？

向阳老师 解答

2023-05-18 13:43

您好，同学，选择企业会计制度呢

向阳老师 解答

2023-05-18 13:49

找企业会计准则。你别搜制度。

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 13:53

我没搜，一共就这些选项，我们公司应该是企业会计准则，不是制度，所以我感觉应该选110一般企业

向阳老师 解答

2023-05-18 14:31

你应该选择新企业会计准则或者是企业会计准则。

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 14:34

没有这两项的

向阳老师 解答

2023-05-18 14:42

201应该就是。你直接搜准则

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 15:11

搜索不出来啊，没有201，只有200小企业会计准则

向阳老师 解答

2023-05-18 15:19

你好，那你选择110的那一个就可以了。

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 15:21

下面两个表填的对嘛

向阳老师 解答

2023-05-18 15:24

您好，同学，是可以的

阡陌红尘。 追问

2023-05-18 15:26

2021年没填过105040，这次报2022年可以把2021年第五行2、3、4列金额填上嘛？还是不用管

向阳老师 解答

2023-05-18 15:27

您好，同学，不用管他的