麻烦董老师答疑一下:请问老师,我们公司出现公户打 问
付款是 A 公司,开票是 A 集团旗下另一家公司,属于三流不一致,正常不能直接入账抵扣,必须补资料。 一、必须补的资料(缺一不可) 对方集团出具三方债权债务转让协议,写明:货款由 A 收款、由旗下子公司开票,业务真实、债权归属转移。 购销合同重新备注或补充说明,约定开票主体为集团下属公司。 保留送货单、入库单、对账单,证明货物确实是你们收的。 二、账务做法 正常按发票入账成本 / 进项税,不用改分录: 借:原材料 / 工程成本 借:应交税费进项税额 贷:应付账款(开票那家公司) 把之前付给 A 公司的款项,挂往来调整: 借:应付账款 — 开票公司 贷:应付账款 — 收款的 A 公司 答
老师,小规模公司可以不设开办费吗? 问
当然可以呀,如果企业发生的费用,你不计入报表,税局还开心。 答
老师,利润表中利润总额的金额为什么会是营业利润 问
不是账务结转错了,是你的财务软件报表公式设置错了,以前年度损益调整本身就不应该体现在利润表里面 答
老师我们公司是一般纳税人,有变更公司名称的,之前 问
同学,你好 可以抵扣,勾选平台里面有的 答
90000*0.8*0.4=28800-7000=21800老师要交21800的 问
您好, 汇算清缴90000*0.8-60000=12000*0.03=360,多交的税会都会退 答


您好,我想咨询一下,含税工程款的综合税率
答: 你好,是需要计算综合税负率?
工程服务,综合税率在几个点
答: 一般纳税人 - 一般计税方法:增值税税率为9%,此外还需缴纳城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等附加税费,以及印花税、企业所得税等。以市区为例,城市维护建设税税率为7%,教育费附加率为3%,地方教育附加率为2%,印花税为万分之三,假设企业所得税税率为25%,综合税率约为12.21%左右. - 简易计税方法:对于甲供工程、清包工工程以及建筑工程老项目等,可选择简易计税方法,征收率为3%。在此基础上,加上附加税费、印花税、企业所得税等,综合税率约为5.39%左右. 小规模纳税人 - 增值税征收率为3%,疫情期间,本地区以外的小规模纳税人,实际执行的征收率是按1%。加上附加税费、印花税等,综合税率约为4.19%左右。若符合小型微利企业条件,附加税和印花税可以减半,综合税率会更低.
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师 综合税率是什么意思?
答: 你好; 意思是包括了增值税和附加税。 企业所得税 印花税合计的税点







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