请问去年年底红冲暂估，但是金额忘记用负数表示，导致去年多结转了成本。今年账务上需要怎么调整呢，图二是正确的吗？但是这样调整后库存商品-暂估入库有余额

MZ Chow 追问

2023-05-17 09:31

是企业会计准则

朴老师 解答

2023-05-17 09:36

你就用以前年度损益调整红冲多结转的部分

MZ Chow 追问

2023-05-17 09:39

具体是分录怎么做呢？上面图片红冲两笔是正确的吗？以前年度损益调整要怎么作分录？

朴老师 解答

2023-05-17 09:41

同学你好你收到发票没做分录吗

MZ Chow 追问

2023-05-17 09:42

有的去年年底收到发票了，也按照发票做分录了，然后需要红冲暂估那一笔，结果忘记按负数表示了

朴老师 解答

2023-05-17 09:46

同学你好


直接红冲暂估的分录

MZ Chow 追问

2023-05-17 09:48

没明白，你能把分录做出来吗？包括以前年度损益调整的

朴老师 解答

2023-05-17 09:55

同学你好
你主营业务成本也多结转了吗
红冲的分录是
借库存商品负数
贷应付账款暂估负数
这样

MZ Chow 追问

2023-05-17 09:57

只需要做一笔红冲吗？成本也是多结转了

朴老师 解答

2023-05-17 10:02

同学你好
那你成本做跨年红冲的

MZ Chow 追问

2023-05-17 10:04

就只做一笔红冲吗？那不是直接把去年做错那笔冲掉，不是还有一笔红冲暂估是按负数来的吗？

朴老师 解答

2023-05-17 10:08

同学你好
多结转的成本也要红冲