老师，如果我们要调整2022年度的投资收益，2023年调整分录怎么做？（投资收益产生差异原因是2022年期初本金计少了，导致2022年结算时收益计多了，收益=市值-本金，现在产品已经全部赎回了，本金为0）

机智的雪糕 追问

2023-05-15 16:43

交易性金融资产

郭老师 解答

2023-05-15 16:43

那你当时的本金少做了，做了哪个科目完整的，怎么写的？

机智的雪糕 追问

2023-05-15 16:45

当时赎回时
借：银行存款
贷：交易性金融资产 
       投资收益

郭老师 解答

2023-05-15 16:47

借以前年度损益调整，
贷交易性金融资产
借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整，汇算清缴需要纳税调减

机智的雪糕 追问

2023-05-15 16:50

我已经强调了2022年赎回时本金已经为0 ，就是说交易性金额融资产余额已经为0，你现在调减，那我的余额不就是负数了吗？

郭老师 解答

2023-05-15 16:52

那你的本金不是少做了了吗？少做了的话，他肯定应该有余额
那你是怎么做平的，


你把购买还有赎回带上金额分录写下来

机智的雪糕 追问

2023-05-15 17:16

看截图，有明细

郭老师 解答

2023-05-15 17:18

借交易性金融资产贷银行1
借以前年度损益调整，贷交易性金融资产1
借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整1

机智的雪糕 追问

2023-05-15 17:22

那银行存款又莫名其妙减少了？，我的银行存款没有变化，只是调整收益

郭老师 解答

2023-05-15 17:27

你好，你当时支付出去的是11，你账上做的是10
你的银行存款余额肯定不对吧，如果是对的话，你再看你帐上的
你这个和银行回单都不对，那怎么能余额是正确的。