老师好，请问：去年没计提又没入账的成本5万元，现在做汇缴时应调减5万，同时在“扣除类调整项目的其他”栏还要调增8万的管理费用，那么，现在在“扣除类调整项目的其他”栏应直接填相抵减后的调增的3万元还是成本5万和管理费8万分别填列？

月下独享 追问

2023-05-15 16:19

老师，请问调减的5万元成本应填在哪张表上？

朴老师 解答

2023-05-15 16:22

同学你好
填写纳税调整项目明细表

月下独享 追问

2023-05-15 17:00

老师，请问是填在13栏吗？

朴老师 解答

2023-05-15 17:09

同学你好

对的
是这样的

月下独享 追问

2023-05-15 17:14

老师，再请教一下，账务上我直接记在今年5月份借：利润分配－未分配利润  5万 ，贷：库存商品   5万  对不对？

朴老师 解答

2023-05-15 17:20

同学你好
对的
是这样的

月下独享 追问

2023-05-15 17:22

老师，这样做了现在5月份的利润表和资产负债表上净利润和未分配利润勾稽关系就不对，差5万元，怎么办？

朴老师 解答

2023-05-15 17:31

同学你好
做了跨年调整就是这样

月下独享 追问

2023-05-15 17:33

老师，那7月份报2季度所得税季报时会不会有影响？

朴老师 解答

2023-05-15 17:41

同学你好
这个没事的