老师，我单位研发人员的差旅费我做进研发支出-费用化支出-其他费用里，然后月末再结转到借管理费用-研究费用，贷研发支出-费用化支出-其他费用。因为出差人员的差旅费里有一张住宿费的发票是专票，我当月税金没有抵扣，全部做进差旅费了，隔月抵扣了，然后做了借应交税费-应交增值税-进项税额1.19，贷研发支出-费用化支出-其他费用1.19。我发现研发支出-费用化支出的本年累计发生额比管理费用-研究费用多了1.19元。其他没影响，请问需要调整吗，已跨年

有有 追问

2023-05-12 15:06

老师，在今年做的话，是借研发支出-费用化支出-其他费用-1.19，贷研发支出-费用化支出-其他费用1.19。有这个必要吗

朴老师 解答

2023-05-12 15:13

同学你好
这个要做的

有有 追问

2023-05-12 15:22

老师，那是做这个分录吗

朴老师 解答

2023-05-12 15:30

同学你好
没看到你的分录

有有 追问

2023-05-12 15:44

就是我上面那个，提问不了了，因为上面已经有了借研发支出-费用化支出-其他费用-1.19，贷研发支出-费用化支出-其他费用1.19

朴老师 解答

2023-05-12 15:51

同学你好你这个借贷方一样呀

有有 追问

2023-05-12 15:58

借研发支出-费用化支出-其他费用-1.19，贷研发支出-费用化支出-其他费用-1.19

朴老师 解答

2023-05-12 16:04

同学你好
你的分录借贷方一样的
做了没有什么用