- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2017-12-14 13:03
你好,在申报期之内填写申报缴纳就可以的
相关问题讨论

你好!
附加税:城建税,教育费附加,地方教育附加
2019-01-08 15:50:42

你好
借;应交税费——应交增值税,企业所得税 ,个人所得税 , 城建税 ,教育附加, 地方教育附加
税金及附加——印花税
贷;银行存款
2019-06-19 16:51:12

缴纳时作分录:
借:应交税费—预缴增值税:小规模纳税人预缴的时候是借记应交税费——应交增值税,贷记银行存款。最终实际开票的时候就是:
借:银行存款等
贷:主营业务收入等
应交税费——应交增值税
实际交税的时候:
借:应交税费——应交增值税
贷:银行存款
一般纳税人则通过应交税费——应交增值税(已交税金)来核算。
贷:银行存款
申报时作账:
借:应交税费—未缴增值税
贷:应交税费—预缴增值税
企业所得税 个人所得税 印花税 城建税 教育附加 地方教育附加
借应交税费--应交企业所得税 个人所得税 印花税 城建税 教育附加 地方教育附加,贷银行存款
2019-06-19 15:11:35

借:应交税费--预交税款--增值税,--附加税,-所得税;贷:银行存款
2017-12-12 16:58:16

实缴金额=(销项税额-进项税额)-预缴税金
2023-10-31 18:55:04
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