老师，请问1月份申报了未开票收入，增值税也结转了，4月份客户要求开具发票，我红冲了1月份的确认收入凭证，按开具发票重新录凭证，我4月份需要红冲1月份结转的增值税吗？

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:05

直接做这一笔分录就可以了吗？不用红冲之前的未开票收入？但是主营业务没有设置二级科目，未开票收入跟开票收入

家权老师 解答

2023-05-10 14:06

是的。申报时按扣除重开后的金额申报

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:08

老师，这句话不是太理解：申报时按扣除重开后的金额申报

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:10

老师，主营业务收入之前没有设置二级科目，现在设置二级科目—未开票收入—开票收入，对报表会有影响吗

家权老师 解答

2023-05-10 14:15

设置一个二级科目分别核算就是了哈。只是方便查账，不影响利润表

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:26

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2023-05-10 14:30

不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:32

老师，如果货物3月已出库，客户已收到货，客户未付款，我司未开具发票，等收到货款再开具发票，那我3月份出库时能确认收入吗？要怎么做分录

家权老师 解答

2023-05-10 14:38

出库时可以

借：发出商品-某客户
贷：库存商品

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:43

额，软件没有发出商品这个科目

家权老师 解答

2023-05-10 14:48

对方还没调试成功，可以暂时不做收入

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:52

那出库要减少库存商品，借方放什么科目比较好，做账软件增加不了发出商品这个科目

家权老师 解答

2023-05-10 14:54

那你使用什么科目归集的开发成本？

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:55

是商贸企业，不是技术研发

现代的大碗 追问

2023-05-10 14:57

老师，是财务软件没有办法增加“发出商品”这个科目，发出商品时还可以归到哪个科目代替发出商品这个科目吗

家权老师 解答

2023-05-10 15:01

在库存商品下边设二级科目