我公司替别人交社保，我不发他工资怎么做账呢我个税怎么做呢

范范  追问

2017-12-14 10:19

意思是我什么都不需要做是吗？他们的社保钱也是我们公司出的，他们是不还我们的

邹老师 解答

2017-12-14 10:20

你好，如果社保钱是你单位缴纳，你需要按这个金额申报工资所得

范范  追问

2017-12-14 10:22

@邹老师:如何申报，麻烦老师详细解答

邹老师 解答

2017-12-14 10:23

你好，就是根据这个社保的金额，作为工资薪金在你单位申报

范范  追问

2017-12-14 10:42

@邹老师:如果公司只交社保，不发工资，会计分录怎么做？还要计提吗

邹老师 解答

2017-12-14 10:43

借；管理费用等科目  贷；应付职工薪酬——社保 
需要计提的

范范  追问

2017-12-14 10:46

@邹老师:借：管理费用－社保，是指单位的还是单位和个人一起的，贷：应付职工薪酬－社保 呢

邹老师 解答

2017-12-14 10:47

你好，就是单位负担的 金额

范范  追问

2017-12-14 10:49

@邹老师:那交社保的时候，会计分录是不是借：应付职工薪酬    其他应收款   贷：银行存款，但是又不发工资，那其他应收款怎么冲

邹老师 解答

2017-12-14 10:50

发放是借；应付职工薪酬－社保   贷；银行存款 
没有其他应收款的，因为并没有个人部分，你只是全额负担而已

范范  追问

2017-12-14 14:06

@邹老师:比如说，公司给员工交社保，连个人那部分也交了，发工资的时候也没把个人那部分扣掉，这样行吗？会计分录怎么做

邹老师 解答

2017-12-14 14:07

你好，可以的，但是需要把个人部分与公司负担部分一起计入核算 
借；管理费用等科目  贷；应付职工薪酬

范范  追问

2017-12-14 14:15

@邹老师:那为什么有的人说这样不行呢？如果一起核算的话，计提的时候是不是：借管理费用－社保（单位加个人）贷：应付职工薪酬       交社保的时候是借：应付职工薪酬  贷：银行存款

邹老师 解答

2017-12-14 14:16

你好，并入个人所得申报就可以的，关键是你这个所得金额要申报正确

范范  追问

2017-12-14 14:19

@邹老师:你的意思是不是说，在申报个人所税的时候，里面填写的个人所交保险部分的金额要跟实际缴纳的一样？还是说工资那部分？

邹老师 解答

2017-12-14 14:20

你好，包括公司给个人负担的保险一起计入工资薪金申报

范范  追问

2017-12-14 14:22

@邹老师:那这样不就不分单位和个人交的了？全部社保计入？

邹老师 解答

2017-12-14 14:24

你好，是的，因为本来这个就是相当于单位给你负担了个人部分

范范  追问

2017-12-14 14:25

@邹老师:如果不这样做，还有其他办法没，如果个税申报我还是按只填个人部分社保，那账该怎么做

邹老师 解答

2017-12-14 14:27

你好，必须并入申报的，否则不得扣除公司负担的个人部分的 
借管理费用－社保（个人）贷：应付职工薪酬 ——社保

范范  追问

2017-12-14 14:32

@邹老师:老师，我的意思是说除了连公司负担个人的那部分一起并入工薪所得申报这个办法之外，还有没有其他办法？

邹老师 解答

2017-12-14 14:35

你好，只能是这个办法入账的