老板个人用他微信支付日常开销，用他私人微信收付货款，这些项目怎么记账啊

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:01

老师怎么记账啊

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:02

1.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：原材料   
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的：
借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额，
贷：其他应付款-个人(个人**支付)    不应该这么做吗？

玲老师 解答

2023-05-10 12:02

付款时是对的，收到发票把付款的分录红冲再做一笔，按发票入账的分录。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:05

意思是再追加一笔，借：其他应付款-个人(个人**支付)   贷：应付账款，是吗？

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:10

2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的：
借：其他应付款-个人(个人**支付)  
贷：原材料
       应交税费-应交增值税-进项税额

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:12

老师，收票的到底咋做啊，我写的哪个是对的啊

玲老师 解答

2023-05-10 12:18

.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：原材料
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的：
借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额，
贷：其他应付款-个人(个人**支付) 不应该这么做吗

这个是对的。？

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:19

1.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：应付账款  
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的：
借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款             老师应该是这样做吧才对

玲老师 解答

2023-05-10 12:19

然后把前面没有发票的第一个分录还要红冲。不然就重复了。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:20

把老板个人**支付的冲掉了，那就没有了，也不用还了吗？

玲老师 解答

2023-05-10 12:22

我的意思没有发票时，咱不还有一个分录吗？收到商品没收到发票时，还有一个分录。

玲老师 解答

2023-05-10 12:22

你的意思是发票和原材料一起收到的吗？

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:30

老师，你的意思，分三步，一是付款，二是材料入库，没有发票，三是是收票。
1.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：应付账款  
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.发票未到，材料暂估入库：
借：其他应付款-个人（个人**支付)
贷：应付账款  
3.收到发票入账的：
借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款           是这样子吗？    但是这样把第1笔分录一冲，老板个人支付的这个科目就完全抵消没有了，那日后老板若是要回这个钱怎么办做科目？

玲老师 解答

2023-05-10 12:32

1.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：应付账款
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.发票未到，材料暂估入库：
借：原材料
贷：应付账款
3.收到发票入账的：
借：原材料负数 
贷：应付账款借负数  
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款 是这样子

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:34

3.收到发票入账的：
借：原材料负数 
贷：应付账款借负数  
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款 是这样子      老师，怎么有两个贷方应付账款

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:37

第3笔收到发票入账的分录中最后一行应该不要了吧

玲老师 解答

2023-05-10 12:42

一个冲的无票的    暂估，一个按发票的 二个对

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:47

老师可不可以把材料冲无票暂估的，和按发票入账的分开写，有点看不懂，老师辛苦了

玲老师 解答

2023-05-10 12:48

你好 
1.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：应付账款
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.发票未到，材料暂估入库：
借：原材料
贷：应付账款
3.收到发票入账的：
借：原材料负数 
贷：应付账款借负数  
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款 是这样子 
 这不是分开写的吗 

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 12:58

您这样写的贷方有两笔应付账款，看不懂，您看我可不可以这样分开写：
1.公司购买材料，用老板私人**支付的：
借：应付账款
贷：其他应付款-个人（个人**支付)
2.发票未到，材料暂估入库：
借：原材料
贷：应付账款
3.发票已到，冲材料暂估入库：
借：应付账款（和2贷方金额一致）
贷：原材料（和2借方金额一致）
4.收到发票入账的：
借：原材料  
应交税费-应交增值税-进项税额 
贷：应付账款

玲老师 解答

2023-05-10 13:03

您把说重复应付账款那个画上截图画上我看一。

玲老师 解答

2023-05-10 13:04

那个第一部分不是负数吗？而第二个才是正数吗？一正一负不是抵消平了吗？

玲老师 解答

2023-05-10 13:04

你把不理解的截图画上，具体地方画红线。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:06

你看就是这两个

玲老师 解答

2023-05-10 13:08

3.发票已到，冲材料暂估入库：
借：应付账款（和2贷方金额一致）
贷：原材料（和2借方金额一致）
4.收到发票入账的：
借：原材料  
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
最后面这个是对的 
上面是复制错了 

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:09

老师，我刚最后分4笔做的那个会计分录可以吗，是不是可行的，我把开始未到票暂估，然后到票后把暂估的全部冲掉，再做实际到票的

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:10

还有一个问题就是老板付的这个私人的钱，一直放在那里吗？要是还给老板会计分录怎么做呢

玲老师 解答

2023-05-10 13:15

对，就是你后面分四步，这个是正确的。

玲老师 解答

2023-05-10 13:15

老板，代付这个钱，如果没有报销就挂账。