老板个人用微信支付货款，挂的其他应付款-某某，后面要报销，怎么做分录

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:25

那老板个人支付的日常开支，贷方也是记其他应付款吗

玲老师 解答

2023-05-10 13:27

是的，老板代付款贷方就用其他应付款。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:36

怎么报销他这些付款呢，直接对公账户打款给他个人，然后用银行单据做账，摘要写支付个人前期垫付款，借：其他应付款，贷：银行存款  是不是老师？不需要写其他什么证明来报销吗？

玲老师 解答

2023-05-10 13:37

是的。就像你这样描述和操作就可是的，就像你这样描述和操作就可以了。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:43

老师，那老板自己用**收取货款的，会计分录应该是怎样？是否存在暂估收入，还是直接收入

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 13:47

收到客户销售产品货款：
借：其他应收款-某某
贷：应收账款
开票并确认销售收入：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-增值税-销项税

玲老师 解答

2023-05-10 13:56

是的，您的这两笔分录是正确的。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 14:00

老师，购买设备支付的运输费和设备下货吊机产生的费用计入什么科目，开票该怎么做账，不开票又该怎么作帐呢

玲老师 解答

2023-05-10 14:03

你好，这些都计入设备的成本里，安装之前计入在建工程。按照合同内容开发票。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 14:03

我们公司是一般纳税人，这样的情况怎么记账

玲老师 解答

2023-05-10 14:03

如果需要安装的计入在建工程，如果不用安装的就直接计入固定资产。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 14:22

老师，公司电费都是所有部门一起用的，记到哪个科目

玲老师 解答

2023-05-10 14:30

不能区分的情况下就计入管理费用，办公费。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 14:46

装修材料，办公楼水电安装5000元，已支付4000元，记入什么科目

玲老师 解答

2023-05-10 14:52

你补充一下业务情况，用到哪儿的？

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 14:55

就是公司办公楼的

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 15:00

画圈的大额装修材料的支出，老师计入什么科目，那些几十块，几百块的装修材料费用计入什么科目啊

玲老师 解答

2023-05-10 15:03

你好 记长摊  完工摊销到成本费用

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 15:06

你那些小金额的呢材料支出呢

玲老师 解答

2023-05-10 15:07

都是一笔业务的，就计入长期待摊费用。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 15:10

不是的，都是零零散散，120多笔支出的，共计7万多金额，每笔有几十块，几百块，几千块，上万块的，这些金额的大小界定是多少，来判定计入什么科目呢

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 15:13

全是用于装修材料的支出

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 15:16

企业现在已经是在营业期间，科目该怎么记呢

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 15:17

我看的如果计入待摊费用，是企业刚开立的时候这样记

玲老师 解答

2023-05-10 15:21

装修修的费用计入长期带班费用。

玲老师 解答

2023-05-10 15:21

装修的技术长期待摊费用。