老师一般纳税人物流公司筹建期发生的餐饮服务费用，取得了增值税普通发票，怎么设置科目？是设置 销售费用-开办费-业务招待费 还是直接设置成科目 销售费用-开办费？

一笑而过 追问

2023-05-08 16:32

老师，如果此期间发生的广告制作费呢，也计入管理费用-开办费么

一笑而过 追问

2023-05-08 16:37

老师，在此期间还购入了一台空调安装在仓库中，取得了增值税普通发票，怎么设置分录？这空调4800元，分录这么写可以么，借：固定资产-空调    贷：银行存款    借：主营业务成本  贷：累计折旧   还是直接计入开办费用

邹老师 解答

2023-05-08 16:42

你好，此期间发生的广告制作费，也是计入管理费用-开办费。
购买的 空调，可以计入固定资产核算，折旧计入 开办费

一笑而过 追问

2023-05-08 17:08

老师，如果这么空调分六个月折旧，那么这六个月的折旧费都是计入开办费么？

邹老师 解答

2023-05-08 17:15

你好，空调正常情况下，是不会分六个月折旧的。

一笑而过 追问

2023-05-08 17:26

如果分两个月折旧，第一个月属于筹建期折旧费计入开办费，第二个月不属于筹建期了，这折旧费计入什么费用？您不管用几个月折旧，我是想问一个固定资在在不同期间（筹建期、非筹建期）的折旧费是不是计不不同的科目？

邹老师 解答

2023-05-08 17:26

你好，第二个月不属于筹建期，正常计入相应费用就是了。