老师，因为会计将分录这样处理，在取数时有些糊涂了，我截一个月份的数据麻烦你帮看一下，是取红框的金额？还是蓝框的金额？

呜啦啦啦 追问

2023-05-05 10:53

是的，在填所得税汇算清缴，表A105050，行次1是不知是填写第一个包含着工资、社保。（红框金额？），还是第二个只是工资（蓝框金额?）

郭老师 解答

2023-05-05 10:54

银行只能是工资，不包含社保。

郭老师 解答

2023-05-05 10:54

第一行只是工资，不包含社保。这个企业负担的社保在社会保障性缴款里面。

呜啦啦啦 追问

2023-05-05 11:19

表中的社保是个人承担部分。

郭老师 解答

2023-05-05 11:20

你好，那你做错了，这个个人负担的社保应该是在工资里面。

呜啦啦啦 追问

2023-05-05 11:23

是这张凭证错了？还是哪里出错？

郭老师 解答

2023-05-05 11:24

这里做错了，这里个人负担的社保应该用其他应收款或者其他应付款。

呜啦啦啦 追问

2023-05-05 11:46

请问老师，在填所得税汇算清缴，表A105050，行次1是不知是填写第一个包含着工资、社保。（红框金额？），还是第二个只是工资（蓝框金额?）

郭老师 解答

2023-05-05 11:50

包含着个人的工资、社保、个税。