你好，我看了负债资产表五月份的应付是负数的，这个数据对的吗？详细的我也截图了，麻烦帮我看看谢谢老师

阿白 追问

2023-02-19 15:25

我这个是应付哦

廖君老师 解答

2023-02-19 15:26

您好！您公司供应商的付款真的区分为应付和预付吗？我们都是应付账款，所以借方余额很正常

阿白 追问

2023-02-19 15:27

但是余额是负数，也是正常的吗

廖君老师 解答

2023-02-19 15:28

您好！5月初的应付账款余额为0，这是新公司吗？一般不会是0啊，从明细账看就是付了款没来发票

阿白 追问

2023-02-19 15:48

去年四月刚成立的

廖君老师 解答

2023-02-19 15:55

您好！那我懂为啥5月初应付余额为0了，我看您的发图片，公司没有把付供应商的款区分为预付和应付，编制资产负债表时把这个应付借方余额重分类为预付账款就好了。

阿白 追问

2023-02-19 15:56

这样子呀，那我还要修改回来吗？还是不管了？

廖君老师 解答

2023-02-19 16:27

您好！凭证不用改，只要把这个资产负债表导出在EXCEL里重分类就好了，您看上市公司的报表也没有负数，其实也是科目余额重分类过的

廖君老师 解答

2023-02-19 17:14

您好！希望以上回复能帮助你，如有疑问，我们继续沟通哈~ 感谢您五星好评哦~

阿白 追问

2023-02-19 17:22

好的谢谢老师

廖君老师 解答

2023-02-19 17:23

您好！感谢您的认同