老师您好，有三个问题想请教：①公司销售回扣给个人，对方不能提供发票，怎么处理？②如果销售回扣对准公司，是不是就根据银行 打款，借：销售费用-佣金，贷：银行存款。这笔记账，后边就附上一张银行回单即可吗？③如果公司收到别的公司给的回扣，这笔分录应该怎么做？

老师您好，有三个问题想请教：①公司销售回扣给个人，对方不能提供发票，怎么处理？②如果销售回扣对准公司，是不是就根据银行 打款，借：销售费用-佣金，贷：银行存款。这笔记账，后边就附上一张银行回单即可吗？③如果公司收到别的公司给的回扣，这笔分录应该怎么做？

答： 第一个不是单位职工的销售费用、劳务费， 第二个可以的，可以这么做的，但是不允许抵扣所得税，汇算清缴，需要纳税调增 第三个借银行存款，贷其他业务收入或是主营业务收入应交税费

为什么我付给客户钱，我银行回单上是借银行存款呢

答： 你好，这个就是银行与企业站在的角度不同，银行对账单借方是企业银行存款减少

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

今天做银行回单和发票的账时 老师说就是一张票不能代表实际付款了或者实际收到钱了 说到时候实际到账了就可以用银行存款低消 那什么情况下才知道是实际收到钱了呢 会有什么凭证吗

答： 一、开具发票时，确认收入，分录是： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）或者是：应交税费——应交增值税 二、收款时，分录是： 借：银行存款（或库存现金） 贷：应收账款