之前有预付40，然后拿来合同是60.这应该怎么调以前年度

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-11 15:52

这是15年工程，对做分录

邹老师 解答

2017-12-11 15:53

借；工程施工   贷；预付账款 60

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-11 15:55

之前有预付40了，老师

邹老师 解答

2017-12-11 15:56

之前预付做分录借；预付账款  贷；银行存款  40 
取得发票  借；工程施工 贷；预付账款 60

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-11 15:58

现在让调以前年度，损益老师

邹老师 解答

2017-12-11 16:02

你好，这个本来应当计入损益科目，而不是工程施工核算？

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-11 16:05

以前记得对，预付，银行，这是15年工程，领导让调以前年度

邹老师 解答

2017-12-11 16:07

你好，影响损益的才是通过以前年度损益调整科目调整，不影响是该用什么科目就 什么科目的

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-11 16:10

成本不影响吗老师，这是以前的工程，不是应该记到以前吗，以前不是应该记成本吗

邹老师 解答

2017-12-11 16:11

你好，你如果没有结转到主营业务成本，而只是计入工程施工核算，是不影响损益的