老师好！3月份收到去年的费用发票，做利润分配-未分配利润，这时候未做汇算清缴，那么这数据在汇算清缴时候是不是要在纳税调整表中体现吗？年度财务报表不需要体现的吧？

青鸟 追问

2023-04-28 13:10

好的，谢谢老师

青鸟 追问

2023-04-28 13:25

老师好！是这样的，银行贷款归还了一部分，同时贷款利息也付了，时间都是发生在上年。我这边收到这些回单是在今年3月份了。那我调整上年的年度报表，是不是这银行贷款也一并的调整？谢谢老师

青鸟 追问

2023-04-28 13:32

贷款还是不作调整，单调整财务费用就可以了，这样的思路对不对呀？老师！

家权老师 解答

2023-04-28 15:04

为啥要调整呢？你去年没计提利息？

青鸟 追问

2023-04-28 15:19

老师，没计提利息

家权老师 解答

2023-04-28 15:23

那就调整上年的利息就是了

青鸟 追问

2023-04-28 15:42

老师，我发现如果将这数据在财务报表中调整了，则在年度纳税申报表（汇算）中就不能调整了这数据了。这样的做法是对的吧？

家权老师 解答

2023-04-28 15:46

是的，更正了财务报表，直接做汇算就是。不用额外调整

青鸟 追问

2023-04-28 16:31

好的，谢谢老师！您辛苦了！

家权老师 解答

2023-04-28 16:35

不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！