老师简易计税项目开进来专票我们怎们处理啊

呜啦啦啦 追问

2023-04-26 17:22

建筑行业呗，施工

易 老师 解答

2023-04-26 17:28

同学您好，借：合同履约成本-工程施工- 物料消耗/人工费应交税金-应交增值税(进项税额）贷：银行存款

呜啦啦啦 追问

2023-04-26 17:29

你回答的啥啊，处理不对啊

易 老师 解答

2023-04-26 17:31

同学您好，哪不对，之前的账你们是怎样做的

呜啦啦啦 追问

2023-04-26 17:34

简易计税项目，不得抵扣进项税额，进项税额转出处理

易 老师 解答

2023-04-26 17:47

同学您好你的项目选择简 易计税

易 老师 解答

2023-04-26 17:48

专票当普票用，价税舍计入成本借：合同履约成本-工程施工- 物料消耗/人工费 贷：银行存款应付账款等

易 老师 解答

2023-04-26 17:49

如之前做的是借：合同履约成本-工程施工- 物料消耗/人工费应交税金-应交增值税(进项税额）贷：银行存款，（实际不上太可能）如做了则借：进项转出合同履约成本-工程施工- 物料消耗/人工费，贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出）

易 老师 解答

2023-04-26 17:51

关键要弄清楚是你是一般计税项目收到简易计税的开的进项票专票，还是简易计税项目收的专票