老师，你好！就在去年2022年9月-12月期间，因为疫情 影响，我们店铺是被迫关门，不能正常营业的。所以租金就一直拖着没有交给商场的物业公司。因为所有商铺一起商量着减租，去打申请，但是商场一直没有回复下来。那原来我计提的租金都是20000元/月了。现在是2023.4月了，已协商好了，就是在2022年9-12月每个月只需要支付租金5000元/月就好了。请问现在怎么调整这个租金费用呢？因为又是跨年了的。

郭老师 解答

2023-04-26 11:24

月末借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润

秋茴 追问

2023-04-26 11:30

老师，你看，我这样做对吗？就是1、借应付账款--商场物业45000元，贷：以前年度损益调整45000（2022.9-2022.12月共三个月），然后在这个4月底做一笔：借：以前年度损益调整45000，贷：利润分配-未分配利润45000.这样做对吗？（我们是内账来的）

郭老师 解答

2023-04-26 11:32

对的，是的，是这么做的。

秋茴 追问

2023-04-26 11:36

非常感谢您的解答。我已经清楚了，谢谢。

郭老师 解答

2023-04-26 11:37

不用客气，工作愉快。