老师们，请问企业所得税年度汇算清缴里的纳税调整项目明细表里的行次5 按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益里的调减金额这个是怎么填写吗？

筱筱 追问

2023-04-26 09:51

这些都没有哦，去年注册的公司，就开了5万的主营业务收入，这些数字都是按利润表上面填写的，然后我现在怎么弄年度汇算清缴还是补缴税呢？不晓得是哪里出了问题，需要老师们指点指点。

meizi老师 解答

2023-04-26 09:53

你好； 没有发生； 就不写 这个表格哈 ； 你税务局 系统提示要报这个栏次吗   

筱筱 追问

2023-04-26 10:00

没有呢，系统提示有8个表，然后那个职工薪酬支出及纳税调整明细表跟纳税调整项目明细表我都改成填写0的话最后提交就不用补缴税，其他的金额都是按利润表填写的。

meizi老师 解答

2023-04-26 10:04

你好；   那你正常写即可 ；   但是你没有长投； 也没有收益； 这个明细 内容不写的 

筱筱 追问

2023-04-26 10:04

还有，老师我把那个职工薪酬支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出实际发生额填写了，还是说可以空白呢？

筱筱 追问

2023-04-26 10:07

老师，我们去年的业务就只开了5万的主营票，所以企业所得税汇算清缴那些表当中我能不能只填写中华人民共和国企业年度纳税申报表就行了呢，其他表都可以是0吗？

meizi老师 解答

2023-04-26 10:11

你好1；    需要写； 你不可能一个公司 没有工资的； 有员工有工资都要这个职工薪酬 表的 ；2.     不对的； 你要写   其他比如资产 折旧 表 和 职工薪酬表  和    弥补亏损表 和主表这些的 

筱筱 追问

2023-04-26 10:15

那工资的支出是写账载金额还是写实际发生额，然后固定资产折旧这些我们去年都没有，弥补亏损表我们公司是去年才注册的，所以这块有金额吗？打开弥补亏损表本年度2022年系统自动带出金额了。

meizi老师 解答

2023-04-26 10:17

你好1；    工资   贷方写账上金额； 借方发生累计金额写实际发生金额 ； 2.    没有固定资产发生吗 ？    3.     没有这个金额就不写哈   

筱筱 追问

2023-04-26 10:23

你好，职工薪酬支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出如果写在账载金额我话，那企业所得税弥补亏损明细表这个表的本年度当年境内所得额有变化哦，如果职工薪酬支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出写在实际发生额里那企业所得税弥补亏损明细表这个本年额度跟利润表一样的金我额。

meizi老师 解答

2023-04-26 10:27

你好1；       是的；   要注意你们按账上数据来写  

筱筱 追问

2023-04-26 10:29

老师，纳税调整项目明细表这个表我需要填写吗？

meizi老师 解答

2023-04-26 10:36

你好； 需要的； 如果你有调整的数据； 比如工资计提了没有发放； 就得写这个表格的  

筱筱 追问

2023-04-26 10:41

也没有啊，工资每月都发放了，各种费用都有发放了。

meizi老师 解答

2023-04-26 10:46

你好；   那就不用写了。 不用了 

筱筱 追问

2023-04-26 10:48

职工薪酬支出及纳税调整明细表这个表也可以空白吗？

meizi老师 解答

2023-04-26 10:50

你好；   你有工资就得写哈 ； 你没有工资这些  或者福利费发生吗  

筱筱 追问

2023-04-26 10:53

工资有，就写在实际发生额是吗？福利费还没有，有销售跟管理费用、

meizi老师 解答

2023-04-26 10:58

你好；  是的；按照实际写哈 ； 有发生的 栏次都按实际写   

筱筱 追问

2023-04-26 11:00

好的，非常感谢！

meizi老师 解答

2023-04-26 11:05

不客气的； 满意请给予评价