1、我们3月并购一家子公司，合并资产负债表的抵消分录应该是以子公司2022年12月31日资产负债表的净资产抵消，还是2023年3月31日资产负债表的净资产抵消？ 2、如果按3月31日资产负债表的净资产抵消，母公司合并利润表是否不用并子公司3月利润表数据，从4月开始并利润表数据？如果我把1-3月累计数据并过来，合并报表的本年累计净利润不等于合并资产负债表的未分配利润期末数。

老师，请问资产负债表期末未分配利润—资产负债表期初未分配利润=利润表的累积未分配利不？

答： 你好，没错，正常来说是这么计算的。

同年度资产负债表未分配利润负数，利润表净利润正数，但资产负债表的未分配利润负数更大了

答： 同学，你好 你是遇到什么问题啦？

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，小企业会计准则下，我做了一笔利润分配，借：本年利润 10000 贷：利润分配——未分配利润10000，借：利润分配——应付利润 10000，贷：应付利润——A公司 10000，借：利润分配——未分配利润10000，贷：利润分配——应付利润 10000，借：应付利润——A公司 10000，贷：银行存款10000，结账后，资产负债表平衡，但是资产负债表和利润表勾稽关系不对，就差这10000元，资产负债表中期末未分配利润 不等于 利润表期末净利润+资产负债表期初未分配利润，帮忙看看是哪里的问题吧？

答： 你好，没有问题的，就是会出现差异。