年末银行存款余额过大和实际相差几百万，都是由于前面会计做账从来不要银行回单不对银行账及账务处理错误导致的，改账非常麻烦，怎么进行调整呢

太阳花 追问

2017-12-08 10:05

根据什么来调整呢，错账太多，有些本是银行付款有些计入现金，分录怎么做呢

袁老师 解答

2017-12-08 10:09

这个如果有这些，借：待处理财产损益贷：银行存款；如果查到原因用现金等科目取代待处理财产损益即可

太阳花 追问

2017-12-08 10:13

从16年银行存款期初余额就不对，如果从1-11开始查账调整工作量很大，调整后余额也不一定对的上

袁老师 解答

2017-12-08 10:18

这个最好查询原因再调整吧

太阳花 追问

2017-12-08 10:20

16年期初余额调整，借:以前年度损益调整  贷:银行存款，把期初数据调正确，然后根据每月银行对账单收支金额进行调整，把金额调正确可以吗

太阳花 追问

2017-12-08 10:22

如果有不一致的先挂入待处理财产损益科目后期再处理可以吗

袁老师 解答

2017-12-08 10:24

可以的

太阳花 追问

2017-12-08 10:36

只调整银行不影响损益就不用再把以前年度损益调整转入未分配利润了是吗

袁老师 解答

2017-12-08 10:41

可以的