郭老师 你好 这上面的凭证逻辑有问题吗 这样做可以不 因为当时也过账 没办法调整 就这样做的 您帮忙看下 非常感谢

郭老师 解答

2023-04-18 09:54

建议你是把所有的账务处理都做好啦，结转成本，确认收入，然后你再结转损益类的科目，
结转损益类的科目之后再结转本年利润，
把本年利润结转到利润分配未分配利润里面去，
然后再有盈利的计提盈余公积
然后分红。

sun 追问

2023-04-18 09:55

这个是已经结转了损益  结转了本年利润  提取了盈余公积  结账了发现没有结转成本  又重新返回做的  这个逻辑有问题吗   这样做分录合适不

郭老师 解答

2023-04-18 09:57

这个有问题的，你应该是反结账，修改反结账之后再重新结转。

郭老师 解答

2023-04-18 09:57

看下你报表出来的正确。

sun 追问

2023-04-18 09:59

这个当时也是没有办法的办法  老师  数据是正确的  该冲红的我都冲了  损益也是重新结转的

郭老师 解答

2023-04-18 10:01

看一下报表出来的是正确的吗？如果出来的是正确的，你就别管了，这已经过了很长时间。

sun 追问

2023-04-18 10:25

老师  那看报表  资产负债表和利润表 有哪些关联验算吗

郭老师 解答

2023-04-18 10:26

资产负债表未分配利润期末-期初等于利润表里面的净利润累计

sun 追问

2023-04-18 10:35

老师  我现在资产负债表 所有权权益期末-期初不等于利润表里面的净利润累计   我核对了下数据   差额就是22年补计提的所得税   当时做的分录是这样的  借：以前年度损益调整-所得税费用  贷：应交税费-所得税  借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整-所得税费用
   这个分录有问题吗   为什么现在我现在资产负债表 所有权权益期末-期初不等于利润表里面的净利润累计呢

郭老师 解答

2023-04-18 10:37

你好，那就是正确的，只要做了以前年度损益调整，购机关系就不一致，加上这个或者是减去这一个是正常的，就是正确的。