22年的费用没有入账，费用支出时，借：其他应收款-XX员工 ，贷：银行存款，在23年收到发票怎么写分录。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-04-13 15:42

9千多，能算在23年吗

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-04-13 15:44

不算在23年，怎么写分录

家权老师 解答

2023-04-13 15:47

借：利润分配-未分配利润
贷：其他应收款-XX员工

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-04-13 15:48

不需要通过以前年度损益调整科目吗？

家权老师 解答

2023-04-13 15:55

小企业会计准则不需要的哈

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-04-13 15:55

是企业会计准则，一般纳税人

家权老师 解答

2023-04-13 16:00

那就是使用以前年度损益调整科目过度一下

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-04-13 16:01

那怎么写分录呢

家权老师 解答

2023-04-13 16:03

借：以前年度损益调整
贷：其他应收款-XX员工