老师您好，请问本月做了“以前年度损益调整”需要补企业所得税，请问在电子税务局中的哪里体现，怎么来交呢，谢谢您

苏-Sophia 追问

2023-04-13 11:36

已经在里面了，在申报表怎么体现呢，怎么能把税交上去

郭老师 解答

2023-04-13 11:37

你好，在哪一个申报表里面。

郭老师 解答

2023-04-13 11:38

你说的是汇算清交里面的嘛，汇算清交的话，你这调整是什么业务的。

苏-Sophia 追问

2023-04-13 11:41

冲回2022年12月多计提的销售费用，不是汇算清缴

郭老师 解答

2023-04-13 11:44

税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

苏-Sophia 追问

2023-04-13 11:56

郭老师，请看附件，您说的“纳税调整明细表”是在哪里呢，没有找到

苏-Sophia 追问

2023-04-13 11:57

只能在汇算清缴里补是吗

郭老师 解答

2023-04-13 11:59

啊，你没有选择那个表格，应该是在105000这个。

苏-Sophia 追问

2023-04-13 11:59

我还没有做汇算清缴，打算是先在3月账里调整账，但是不知道怎么把税交上去

郭老师 解答

2023-04-13 12:01

好，只能汇算清缴的时候交税，不是吗？

苏-Sophia 追问

2023-04-13 12:04

明白了，谢谢您，我可以先在3月账里体现，然后下周做汇算清缴的时候再交税，麻烦您看附件中，我做的分录是否正确，谢谢。

郭老师 解答

2023-04-13 12:07

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2023-04-13 12:07

企业所得税的，你可以先不做，你做了汇算清缴之后再做就行。