送心意

小默老师

职称中级会计师,高级会计师

2023-04-12 10:14

你好同学,稍等看一下回复您

小默老师 解答

2023-04-12 10:16

同学,延递所得负债=期末-期初=3-2

安详的小蝴蝶 追问

2023-04-12 17:15

不计入那个所得额计算嘛

小默老师 解答

2023-04-12 17:51

应该有影响,但本题没有明确指出是什么因素导致的,所以没有考虑

安详的小蝴蝶 追问

2023-04-12 18:58

不考虑对吧

小默老师 解答

2023-04-12 18:59

嗯嗯不考虑的同学

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相关问题讨论
你好同学,稍等看一下回复您
2023-04-12 10:14:21
这个的话 公允高于账面 差额 记入固定资产 *25% 就是递延所得税负债 而每年的固定资产折旧价值 是要冲回的 对应的25% 是转回的递延所得税负债价值
2020-06-23 15:31:53
你好,里面包括 了本期的递延所得税负债的。 所得税费简易计算方法为利润总和加或者差永久性差异后,再*25%就是所得税费的。
2022-07-25 16:52:27
你好!因为某些原因,我们多缴税了,未来是可以冲抵回来的,就属于递延所得税资产;反之,某些原因,实际交的税的比我们上缴的税少了,未来我们需要补交的,就属于递延所得税负债。
2019-08-15 11:21:20
你好,根据相关科目的期末余额填写就是了
2017-05-17 13:22:07
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