老师,这题怎么算呀,延递所得负债
安详的小蝴蝶
于2023-04-12 10:13 发布 307次浏览

- 送心意
小默老师
职称: 中级会计师,高级会计师
2023-04-12 10:14
你好同学,稍等看一下回复您
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你好同学,稍等看一下回复您
2023-04-12 10:14:21

这个的话 公允高于账面 差额 记入固定资产 *25% 就是递延所得税负债
而每年的固定资产折旧价值 是要冲回的 对应的25% 是转回的递延所得税负债价值
2020-06-23 15:31:53

你好,里面包括 了本期的递延所得税负债的。
所得税费简易计算方法为利润总和加或者差永久性差异后,再*25%就是所得税费的。
2022-07-25 16:52:27

你好!因为某些原因,我们多缴税了,未来是可以冲抵回来的,就属于递延所得税资产;反之,某些原因,实际交的税的比我们上缴的税少了,未来我们需要补交的,就属于递延所得税负债。
2019-08-15 11:21:20

你好,根据相关科目的期末余额填写就是了
2017-05-17 13:22:07
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