我们以前的代帐会计，因为头几个月没有成本费用，所以把成本都挂在了应付帐款-暂估款里面，还是7月份的时候挂的，现在不是12月份了吗，我们老板还拿不到发票来把这个暂估款冲红，那我这个暂估款一直挂着等08年1月份再想办法可以吗，有没有影响呢

东至三骏财务 追问

2017-12-05 11:40

那我这个可以先不理是吧，无挂着哈，那还有一个问题，也是以前的老会计挂着的，有个其他应收款-股东的名字，贷方6000余额，我可不可以用现金直接给他冲平呢，不知道他是啥原因挂的

邹老师 解答

2017-12-05 11:43

你好，是的，先挂账就是了 
需要查明原因才知道如何调整的

东至三骏财务 追问

2017-12-05 11:45

好像有一次的工资是因为老板直接给员工的，所以直接挂到其他应收款，怎么做呢

邹老师 解答

2017-12-05 11:45

偿还给老板个人借款就是 借；其他应收款   贷；库存薪金等科目

东至三骏财务 追问

2017-12-05 11:55

她当时做的分录是，借应付职工薪酬贷其他应收款，，那做您发的那步可以吗

邹老师 解答

2017-12-05 11:57

老板代垫 的时候   借应付职工薪酬    贷其他应收款 
偿还给老板个人借款就是 借；其他应收款 贷；库存现金等科目

东至三骏财务 追问

2017-12-05 11:58

那我摘要里面要写什么呢，以前她摘要什么也没有，就是做了分录

邹老师 解答

2017-12-05 11:58

你好，可以分别是老板垫付工资，偿还向老板借款