我们公司是小规模，我昨天报税时，申报表上的应纳税额和我的财务报表不一样。不知道怎么回事。电子税务局上开票金额税额跟我的税盘是一致的啊。这种情况怎么搞

Emily 追问

2023-04-12 09:44

1%，1月份有3%的两个专票

bamboo老师 解答

2023-04-12 09:50

那申报表主表都是3%计算的 所以不一样
1%的发票 减免的2%要填减免税明细表

Emily 追问

2023-04-12 10:05

这是我税盘开的金额和电子税务局税额金额一样的，我核对了的。但是他主表自动生顾的应纳税额却隔了几十块钱，主表副表减免表附加税都填了。

bamboo老师 解答

2023-04-12 10:07

因为申报系统的申报表都是3%计算的 有差额是正常的

1% 开了多少专票 3%开了多少专票？ 麻烦您说一下好吗

Emily 追问

2023-04-12 10:15

1%的专票开了17320 金额17148.52 税额171.48

Emily 追问

2023-04-12 10:16

3%开了36000 金额34951.46 税额1048.54

bamboo老师 解答

2023-04-12 10:24

主表第一栏跟第二栏填34951.46+17148.52=52099.98
减免税明细表本期发生额栏次 本期应抵减额栏次 本期实际抵减额栏次填17148.52*0.02=342.97 然后主表18栏 应纳税额减征额栏次也填342.97

Emily 追问

2023-04-12 10:41

好的，老师我问下10栏小微企业免税销售额是填含税还是不含税金额，我记得应该填不含税，我电子税务局用的辅助申报，自动填写的是含税的

bamboo老师 解答

2023-04-12 10:42

10栏小微企业免税销售额是填不含税金额

申报表有的数据不正确  可以自己手工修改的哈