老师 为什么我税盘的销项税额是43004.87元，但是增值税申报表上面生成的是43004.85元，怎么后面小数点对不上呢，我刷新也一样

? 追问

2023-04-10 17:35

老师 那我做账到时候应交税费跟实际交的税费就不平了呀，就是差那几分钱这个不会有影响吗

郭老师 解答

2023-04-10 17:36

差额放到营业外收支里面。

郭老师 解答

2023-04-10 17:36

你这个属于营业外收入少交。

? 追问

2023-04-10 17:38

怎么做，会计分录怎么写

郭老师 解答

2023-04-10 17:40

借应交税费未交增值税，贷营业外收入。

? 追问

2023-04-10 17:42

老师 那摘要怎么写比较好

郭老师 解答

2023-04-10 17:43

结转不需要缴纳的增值税。

? 追问

2023-04-10 17:47

老师 那营业外收入二级科目还要写吗

郭老师 解答

2023-04-10 17:49

二级科目可以写其他。

? 追问

2023-04-10 17:51

老师 那后期这笔应交税费未交增值税还需要交吗，或者是后期怎么处理，还是一直挂在那里

郭老师 解答

2023-04-10 17:54

不会的，你结转增值税的时候，借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税不结转吗？

? 追问

2023-04-10 17:55

这个结转 是在什么时候做

郭老师 解答

2023-04-10 17:59

你好，缴纳的当阅读。

? 追问

2023-04-10 18:25

老师 可以帮我写具体分录吗，结转增值税时的分录，和交增值税的分录

郭老师 解答

2023-04-10 18:28

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税
借应交税费未交增值税，
贷银行还款，
营业外收入。