老师，您好！我2023年年初未分配利润负30万，今年一季度利润总额7万，要交1万多的企业所得税，截止本期我还是负23万未分配利润，请问怎样可以不缴纳呢？

玲老师 解答

2023-04-10 15:56

应纳税所得额是正数就要交所得税。

玲老师 解答

2023-04-10 15:57

做完年报的可以补亏损  补完亏损还是负不交 

唠叨的大侠 追问

2023-04-10 17:33

老师，麻烦问下年报报了后，可以补亏损呢？公司21.22年都是亏损，23年一季度盈利

唠叨的大侠 追问

2023-04-10 17:34

麻烦问下如何操作呢

玲老师 解答

2023-04-10 17:42

你好 可以的 年报报了后，可以补亏损  

玲老师 解答

2023-04-10 17:42

填写申报表就 可以了  

唠叨的大侠 追问

2023-04-10 17:46

请问老师填写哪个申报表补亏损，新手不懂呀，麻烦老师教教，谢谢

玲老师 解答

2023-04-10 17:55

你好 所得税时上面有补亏损的 填写那里 

唠叨的大侠 追问

2023-04-10 18:03

老师，请问是不是在2023年第一季度企业所得税申报表中，有个弥补以前年度亏损项，自动扣出盈利的金额

玲老师 解答

2023-04-10 18:04

是的。比如你盈利100万，亏损200万，你就可以弥补100万的亏损。一般报表会自动带出来。要是不带出来也可以自己手动填写，因为各地系统的公式不一样。

唠叨的大侠 追问

2023-04-10 18:18

谢谢老师，那请教下我又如何写分录，结转补亏的呢？我买的金蝶软件。

玲老师 解答

2023-04-10 18:27

弥补亏损，不用写分录的。是按照弥补亏损后的金额计提所得税。如果弥补后是亏损的，不用计提所得税。