就是我期初录入资产负载表时候，不知道他当初的实收资本是借的钱现在他要还款了我怎么做分录

快快快快 追问

2017-12-04 14:51

他开公司时候借了50万 
我不知道 
他是借的钱 
现在他要还那50万了 
我现在就是借其他应付款50万，贷银行存款50万 
但是前面补得分录怎么做

邹老师 解答

2017-12-04 14:53

借；银行存款  贷；其他应付款  
补前面的分录就是这样做账务处理的

快快快快 追问

2017-12-04 14:55

但是当初我不是填的银行存款估计 
我可能写的实收资本

快快快快 追问

2017-12-04 14:57

我是最后的差额倒挤出来的未分配利润 
给你看我的资产负债表 
不能动钱上的数

快快快快 追问

2017-12-04 14:59

是不是我需要把未分配利润全部冲销掉，剩余的冲销实收资本

快快快快 追问

2017-12-04 15:00

而且我还的这50万有18万是借支美人鱼店的

邹老师 解答

2017-12-04 15:00

你好，不是冲销，而是只需要把之前漏记的其他应付款分录补齐

快快快快 追问

2017-12-04 15:03

但是当初我没做分录 
自己填的资产负债表 
如果借银行存款，那我的钱不就多了吗

邹老师 解答

2017-12-04 15:04

你好，你漏记了那你开始借款是什么形式收到的呢？

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2017-12-04 15:06

开业很乱 
我开业时候他还没让我弄 
我都不知道怎么办

邹老师 解答

2017-12-04 15:06

你好，那你可以整理出正确的期初数，然后建账核算，做相应分录就是了

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2017-12-04 15:08

就把开始借款50万还有一个月收入30几万并到一块做实收资本了 
然后实收资本就多了变成82万了，未分配利润是倒挤出来的负数 
我是不是要调未分配利润啊

邹老师 解答

2017-12-04 15:09

你好，是的，你需要调整未分配利润部分，使得数据与实际情况一致才可以的

快快快快 追问

2017-12-04 15:19

实收资本30万，未分配利润20万，贷其他应付款50万 
借

邹老师 解答

2017-12-04 15:20

你好，你需要看是不是需要调整这些金额

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2017-12-04 15:20

对吗 
我总感觉不对 
怎么利润也来越少了

快快快快 追问

2017-12-04 15:21

我老师让我调整实收资本，但是一调整就变成了32万了，老板说他投资50万呀

邹老师 解答

2017-12-04 15:23

你好，需要知道你准确的数据是什么，才知道你这个数据是否正确的

快快快快 追问

2017-12-04 15:25

要不就把实收资本全部冲销完，把未分配利润变了一下 
然后这还款的50万作为投资

邹老师 解答

2017-12-04 15:26

你好，你关键是需要把之前这笔借款的分录补上

快快快快 追问

2017-12-04 15:30

钱是他借了50万，还有欠职工的和供应商的 
这样做可以吗

邹老师 解答

2017-12-04 15:31

你好，把借款分录，发放工资，支付供应商款项分录补齐

快快快快 追问

2017-12-04 15:33

这样做可以吗? 
还不行 
这样还款时候 
怎么做

快快快快 追问

2017-12-04 15:34

这样一旦还款，开业投资金额找不到了

邹老师 解答

2017-12-04 15:34

你好，可以这样做调整分录

快快快快 追问

2017-12-04 15:36

但是还款怎么办 
其他应付要冲到，钱也要走掉 
实收资本挂哪里

邹老师 解答

2017-12-04 15:38

你好，你还款并不影响实收资本变动啊

快快快快 追问

2017-12-04 15:46

你能告诉我当初他借钱投资的50万要怎么做分录

邹老师 解答

2017-12-04 15:47

借；银行存款   贷；其他应付款

快快快快 追问

2017-12-04 15:47

第一个我给他冲销了 
我如果还款的话实收资本等于没有了

邹老师 解答

2017-12-04 15:48

你好，本来你股东是需要以自有资金出资，你股东去借款投资，是股东行为，而不是公司欠出借人款项的

快快快快 追问

2017-12-04 15:50

意思就是说跟实收资本没关系是吧

邹老师 解答

2017-12-04 15:50

你好，是的，实收资本必须是股东以自有资金出资的