老师实收资本录多了怎么充出去啊 录了380万实际是334万怎么做分录

最初 追问

2019-04-15 18:54

老师，请教一下，公司办公地址跟注册地址不一致，且每个月没有租金发票，但是每个月都由员工支付出去再报销。这要怎么处理啊

邹老师 解答

2019-04-15 19:09

你好，借；管理费用等科目   贷；其他应付款
借；其他应付款   贷；银行存款
应当做到注册地址与办公地址信息一致，而且需要按规定取得租金发票才是

最初 追问

2019-04-15 19:20

我们公司有一些软著代理费我之前入到资本化支出里了，但因为金额很少，我一直没有结转到无形资产，可以年末一起结转吗，还是要按项目的研发结束时间结转？有些项目只有几百块钱的代理费，结转到无形资产的话感觉好奇怪

邹老师 解答

2019-04-15 19:20

你好，你可以在项目结束的时候转到无形资产核算的

最初 追问

2019-04-15 19:20

结转到无形资产的话就要开始摊销了，这几百块钱都不知道按多长时间摊好呢。

邹老师 解答

2019-04-15 19:22

你好，摊销年限自己估计，税法规定是不低于10年

最初 追问

2019-04-15 19:26

项目结束的时候，归到资本化支出的费用很少

邹老师 解答

2019-04-15 19:27

你好，这个与金额多少没有关系的
不能因为金额大就资本化，金额小就费用化的

最初 追问

2019-04-15 19:31

这个项目，资本化支出只有一个软著代理费4000元，转到无形资产摊10年，每个月摊销33.33元吗

邹老师 解答

2019-04-15 20:00

你好，是这样计算每个月的摊销金额