请问老师，工资多结转了怎么办

微信用户 追问

2023-04-07 16:10

老师，项目上的管理人员工资我是做到工程施工-某某项目-间接费用-管理人员工资的，2月项目管理人员工资本来是3万元，我在结转时填错了填了6万元，科目余额表期为负数，而3月份没有收入，管理人员工资也是3万元，所以是平的，三月份不调了可以吗

邹老师 解答

2023-04-07 16:10

你好，工资多结转了，你所做的结转分录是？ 
麻烦提供一下具体的分录（包括数字），好吗 

微信用户 追问

2023-04-07 16:13

2月份 借：工程施工-某某项目-间接费用-管理人员工资   30000  贷：应付职工薪酬-工资 30000  结转成本  借：主营业务成本 60000 贷：工程施工-某某项目-间接费用-管理人员工资  :60000

邹老师 解答

2023-04-07 16:14

你好，根据你的描述，调整分录是
借；工程施工-某某项目-间接费用-管理人员工资 30000
贷： 主营业务成本 30000

微信用户 追问

2023-04-07 16:16

是的老师，多结转了一个月，企业所得税不是季度预报吗，我3月份没有收入，能不能直3月份的工资按正常金额入账，不作调整，

邹老师 解答

2023-04-07 16:17

你好，根据你的描述，调整分录是
借；工程施工-某某项目-间接费用-管理人员工资 30000
贷： 主营业务成本 30000
（是针对这个回复有什么疑问吗）