老师，请问我们在金蝶K3系统里出售固定资产要怎么进行账务处理？有要求要先从仓库退库，再做销售出库，固定资产模块也要生产凭证。

江江 追问

2023-04-06 14:43

固定资产模块我做了，需要从其他出库和销售出库再做单据吗，分录要怎么做？

何萍香老师 解答

2023-04-06 14:44

1、 打开【财务会计】-【固定资产管理】-【业务处理】-【变动处理】，选中本期已经清理的固定资产卡片变动记录，点击菜单【变动】-【清理】，弹出对话框点击【是】。   
 2、 在“固定资产清理-编辑”界面，点击【删除】，弹出对话框点击【是】，即可删除清理记录。    注：已经生成凭证的清理记录，要先删除凭证才能删除清理记录。 
四、生成凭证  打开【财务会计】-【固定资散缓侍产管理】-【凭证管理】-【卡片凭证管理】，通过过滤方案进入后，选中需要生成凭证的记录，点击菜单【编辑】-【按单生成凭证】或【汇总生成凭证】    点击【开始】，    点击【是】，手动调整生成的凭证，修改完凭证后点保存。 
五、删除或修改已经生成的固定资产凭证  打开【财务处理】-【固定资产管理】-【凭证管理】-【卡片凭证管理】，通过过滤方案进入后，选中已生成凭证的记录，点击菜单【编辑】-【修改凭证】或【删除凭证】，可以对已生成但尚未过账、审核的固哪闹定资产凭证进行删除。
仅供参考，希望对你有帮助

江江 追问

2023-04-06 14:47

老师，因为我们要跟客户挂往来账，需要做销售出库的哦

何萍香老师 解答

2023-04-06 14:54

是因为款项还没收到所以要挂往来账吗？

江江 追问

2023-04-06 15:23

是的，还没收到款

何萍香老师 解答

2023-04-06 15:27

这个放入其他应收款里面，往来款应收账款是核算日常生产经营活动的款项。

江江 追问

2023-04-06 16:11

老师，请帮忙看看我这个分录对吗

何萍香老师 解答

2023-04-06 16:17

1、将固定资产转入清理
借:固定资产清理
累计折1旧
固定资产减值准备
贷:固定资产
2、收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等
借:其他应收款
贷:固定资产清理
应交税费一一应交增值税(销项税额)
清理净损益的处理3产生净收益时:
借: 固定资产清理
贷: 营业外收入
产生净损失时:
借: 营业外支出(因自然文害等非正常原因造成利得或损失)
资产处置损益(因生产经营期间正常的处置造成利得或损失)
贷:固定资产清理
你的这样写也没有问题的哈