老师你好，一般纳税人，这个月进项发票已经认证，附表二里第一行和第二行自动带出数字了，但这个月没有销项也不需要抵扣，那附表二里还需要在哪里填写？

烟丝儿 追问

2023-04-06 14:24

不好意思老师，没太没看明白？你指的是附表二里不用再改动了吗？

东老师 解答

2023-04-06 14:25

对，没错，就是这个意思。

烟丝儿 追问

2023-04-06 14:28

但是1和2行写的是本期认证相符且本期申报抵扣，而我们这个月没有销项也不会抵扣的呀

东老师 解答

2023-04-06 14:30

虽然你没有抵扣，但是也得填写这个行程留底税额。

烟丝儿 追问

2023-04-06 14:35

哦，我已经应该填写到26栏本期认证相符但未申报抵扣里的，那这个月我们除了进项认证没有别的任何业务了，那增值税其余的报表都不用再手动填写了对吗？

东老师 解答

2023-04-06 14:35

你不能填写到这个栏次里面儿，你得填写到。本期抵扣本期认证

烟丝儿 追问

2023-04-06 14:38

好的，那这个月我们除了进项认证没有别的任何业务了，那增值税其余的报表都不用再手动填写了对吗？

东老师 解答

2023-04-06 14:38

对，其他的就不用再填了。

烟丝儿 追问

2023-04-06 14:41

老师，那等我们有销项了需要抵扣的时候应该怎么填写呢？如果始终没有销项的话申报的时候直接零申报就可以是吗？

东老师 解答

2023-04-06 14:42

等你们有销项的时候，这个进项税额就会在主表里面体现的。