想请教一下，我司是一般纳税人，供应商纳税异常，搞得税局提示我们之前已经抵扣的进项发票也异常，该发票是2021年和2022年做的账务，请问分录怎么做呢？？需要调整以前年度的吗？

郭老师 解答

2023-11-03 10:26

税务局那边是怎么要求的，是你修改之前的，还是在这个月直接补？

蚊之， 追问

2023-11-03 10:30

税局通知要在这个月做进项转出

郭老师 解答

2023-11-03 10:32

你不用调整之前的，但是你这个成本费用也不允许你哭

蚊之， 追问

2023-11-03 10:35

我们适用小企业会计准则，没有以前年度损益调整的科目呢。请问具体分录如何做呢？

郭老师 解答

2023-11-03 10:37

银行把以前年度损益调整改成利润分配未分配利润。

蚊之， 追问

2023-11-03 10:41

那2021年、2022年发票入账时候，借原材料，以及结转主营业务成本的这些分录需要调整吗？

郭老师 解答

2023-11-03 10:43

不需要的，做我上面的那一个调整就行。