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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-11-30 19:23

借；应付账款——暂估  贷；原材料

囡囡～培霞 追问

2017-11-30 19:29

那是2016的材料暂估，我现在做这笔分录也是可以的是吧？

邹老师 解答

2017-11-30 20:08

你好，是的，冲销之前暂估的分录就是了

囡囡～培霞 追问

2017-11-30 22:38

但是会不会牵扯到16年的汇算清缴，利润调增，会产生所得税，滞纳金之类的问题

邹老师 解答

2017-12-01 08:33

你好，在16年汇算清缴之前有取得相关材料的发票吗

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相关问题讨论
借；应付账款——暂估 贷；原材料
2017-11-30 19:23:46
这个不用进行汇算清缴调增，只能销售了才会进行调增，因为是无票的成本
2019-04-18 20:56:00
你好 如果你12月暂估了。2020年5月之前收到了发票 是可以税前扣除的。 没有收到调增
2020-01-10 09:24:19
账上有16万元的暂估原材料，发票在汇算清缴前，无法开具，就是在汇算清缴时，需要调增应纳税所得额，补交企业所得税。
2021-03-12 10:26:48
汇算清缴前提供就可以税前扣除
2019-12-21 11:04:58
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