老师,您好!2018年购买的原材料汇算清缴前有一部分还没收到发票如何调整?

清风 追问

2019-05-18 10:41

已经领用计入成本了

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:42

那库存商品也已经销售结转销售成本了么

清风 追问

2019-05-18 10:42

有些是淘宝上买的,根本没有发票,ERP供应链中入库并已领用,计入成本

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:43

那您现在填写纳税调整项目明细表

清风 追问

2019-05-18 10:43

没一笔笔去查,但基本都差不多都结转成销售成本了,

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:44

嗯嗯 那您汇算清缴的时候填写纳税调整项目明细表 调增处理

清风 追问

2019-05-18 10:47

填写纳税调整项目明细表 应该填写在哪一行里面呢?第一次填,不会呢

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:47

填写在44栏其他里面

清风 追问

2019-05-18 10:49

哦,好的,谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:51

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

清风 追问

2019-05-18 10:51

这样的话会计的帐务上要如何处理呢?也就是分录如何做呢?

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:52

这种调整不需要做账务处理 会计跟税法的差异