老师，问一个，我暂估的成本，票没开进来，我调增10万，那分录怎么做才能把暂估的数冲了

baby清阳 追问

2023-04-01 15:29

借的库存，贷应付暂估

郭老师 解答

2023-04-01 15:30

借应付账款暂估贷库存商品
借库存商品贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

baby清阳 追问

2023-04-01 15:34

老师没有发票哦

郭老师 解答

2023-04-01 15:35

你好，虚增的业务做上面的就可以当纳税调增。

baby清阳 追问

2023-04-01 15:38

哦哦好的老师，每次你的回答我很收益谢谢

郭老师 解答

2023-04-01 15:41

不用客气，周末愉快。

baby清阳 追问

2023-04-01 15:44

老师，我报22年12月份报表的时候暂估了2800，现票没回来，我年报也没报，我能不能把暂估的这笔不做了，

郭老师 解答

2023-04-01 15:45

好赞，Good不做了是什么意思？

郭老师 解答

2023-04-01 15:45

暂估的不做了是什么意思？

baby清阳 追问

2023-04-01 15:49

我暂估成本2800,22年12月所得税也是这么报的，我看票开不回来，我不想纳税调增，我想把这笔分录不暂估了，

郭老师 解答

2023-04-01 15:52

你好，那你得去修改之前申报给税务局的财务报表，还有企业所得税申报表，可以账上反结账，你把它删除就行。

baby清阳 追问

2023-04-01 15:55

额，如果我不删，调增了之后2800，是不是把这几笔分录一写就行了借应付账款暂估贷库存商品
借库存商品贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

郭老师 解答

2023-04-01 16:00

对的，是的，在今年调整的。

baby清阳 追问

2023-04-01 17:13

这几个分录的数字都是2800吗，这几个分录23年在做嘛

郭老师 解答

2023-04-01 17:16

对的，是的，都是在2023年做。