老师 计提工资 涉及个税的分录怎么写 问
同学,你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金 答
海关税金由于不能开票,但是用公账付的话,应该怎么 问
你好,这个是完税凭证,不是发票,海关收了你的税,会给完税凭证给你的。 答
老师,租个人房子收到发票是180000元,完税凭证(个税+ 问
您好 是的 因为税金是应该个人承担的 单位承担了不能税前扣除 计入营业外支出 汇算清缴的时候纳税调增 答
企业处于注销公示期,已经有清税证明,还需要申报上 问
你好,如果已经有了清税证明,就不用再填写汇算清缴了 答
老师,如果公司聘请一个主持人,这个主持人开了发票, 问
你好,可以的,另外需要开票公司出具委托个人收款的证明 答
某化妆品生产企业(增值税一般纳税人)2020年1月生产香水精5吨,成本16万元,将0.7吨移送投入车间连续生产护手霜;2吨移送用于连续生产调制香水;1吨对外销售,取得不含税收入14万元。企业当期销售护手霜取得不含税收入20万元,销售香水取得不含税收入30万元,当期发生可抵扣增值税进项税6万元。已知化妆品适用的消费税税率为15%,该企业当期应纳增值税和消费税合计数为多少万元?
答: 该企业当期应纳增值税(20%2B30)*13%-6=0.5万元 应交消费税是30*15%-2*16/5*15%=3.54万元
某化妆品生产企业(增值税一般纳税人)2021年12月生产高档香水精80千克,成本60万元,将10千克移送投入车间连续生产护手霜;20千克移送用于连续生产调制高档香水;40千克对外销售,取得不含税收入28万元。企业当期销售护手霜取得不含税收入120万元,销售高档香水取得不含税收入400万元,当期发生可抵扣增值税进項税16万元。已知高档化妆品适用的消费税税率为15%,该企业当期应纳增值税和消費税合计数为多少万元
答: 同学你好, 应纳增值税=28*13%%2B120*13%%2B400*13%-16=55.24万元 应纳消费税=400*15%%2B28*15%%2B(28/40)*10*15%=65.25万元 没有可以给五星吗?感谢,祝您学习进步!
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
某实木地板厂属于增值税一般纳税人,某月销售实木地板5000m^2,每平方米售你-|||-500元(不含增值税),这批实木地板耗用包装盒500个,每只包装盒售价20元(不含增-|||-值税),实木地板的消费税税率为5%,请问如何进行筹划能降低企业的税负?
答: 你好,这个没有什么筹划的空间,需要据实纳税啊