老师你好，想问下我们公司上一年有几个员工是签劳务合同的，在公司代扣了个税，这个月把上一年他们劳务的个税发票全部代开回来了，账务处理要怎么录账套

mini 追问

2023-03-30 10:47

每个月都有计提

meizi老师 解答

2023-03-30 10:49

你好； 有计提； 直接发票附在之前计提凭证后面即可；    你注意代扣个税   

mini 追问

2023-03-30 10:51

之前的凭证都已经装订了，可不可以在本月收到发票单独录一笔呢？

meizi老师 解答

2023-03-30 10:53

你好 ；     可以； 那你就红冲；在一起做一笔合计金额   

mini 追问

2023-03-30 10:55

借贷什么科目啊

meizi老师 解答

2023-03-30 10:58

   一样的 科目哈；  借贷方都是一样的； 只是金额 有差异   

mini 追问

2023-03-30 11:05

之前计提在应付职工薪酬-工资薪金，那现在借贷应付职工薪酬-工资薪金按发票上的金额吗

meizi老师 解答

2023-03-30 11:10

你好；  你劳务费不走应付职工薪酬科目哦 ；   又不是你员工   

mini 追问

2023-03-30 11:15

他是我们的员工，因为签的是劳务合同，刚刚打错了是计提在应付职工薪酬-劳务费里

meizi老师 解答

2023-03-30 11:20

 你是员工就是劳动合同的； 不会是劳务合同哈；   

mini 追问

2023-03-30 11:24

因为是临时的那种，所以公司就签了劳务合同，所以之前一直都是这么计提的，现在收到发票不知道怎么处理

meizi老师 解答

2023-03-30 11:32

你好 ； 临时的 就得开票哈； 直接做；  借管理费用或者成本- 劳务费贷银行存款；  应交税费-应交个人所得税  

mini 追问

2023-03-30 11:38

我们之前每个月都计提在应付职工薪酬-劳务费里，这个 月把去年全年的发票都开回来了，也是这么入账吗

meizi老师 解答

2023-03-30 11:42

你好；   不对哈； 你自己去改分录 。  你 分录都不对   

mini 追问

2023-03-30 11:43

去年的还可以改吗

meizi老师 解答

2023-03-30 11:45

你好； 可以去改哈； 可以的  

mini 追问

2023-03-30 11:52

全部要返账，可以在这个月调吗

meizi老师 解答

2023-03-30 11:54

你好； 可以的； 可以汇总总金额一笔来调整的