老师好 上游开给我们发票是29.88吨 我们把货送到客户那边 客户过磅是29.92吨 然后开给客户发票也是29.92吨 导致我们库存是-0.04吨 然后会计暂估了这0.04吨 但是永远不会有发票来 请问老师这个怎么处理呢？

姚 追问

2023-03-30 10:11

不是啊 老师 是我们少吨位 上游是29.88吨 然后我们开给客户是29.92吨 等于我们要暂估0.04吨的库存 当时的会计入账 借：氢氧化钾 0.04*5100=204  贷：应付账款-暂估  204  现在知道不可能有票是因为吨位差造成的  帐怎么平呢  请老师写个分录谢谢

meizi老师 解答

2023-03-30 10:12

你好1；    开出去是 多了的 ； 你总的补入库的； 不然你库存会负数的；   

姚 追问

2023-03-30 15:41

是的 所以我暂估了库存 可是没有发票 最后怎么平了这个暂估的金额 不然一直挂在账上哦 所以请问老师怎么处理的呢

meizi老师 解答

2023-03-30 15:46

你好；   没有发票汇算调增即可； 先入库哈  

姚 追问

2023-03-31 09:09

老师好 没有发票 我账上不是做了 借：应付账款-暂估 贷：营业外收入了吗 这个不是已经是调增了 还需要汇算清缴时再调增吗？

meizi老师 解答

2023-03-31 09:10

你好；你要入库数量哈  ；先入库数量  补做进去； 你这样才会数量和你出库一致 ；  你做往来科目  到时你 还是 数量不对的