老师您好，请问房地产企业如果当月预缴了增值税和附加税，那在增值税附加税申报表里怎么填写

青柠

职称：会计实务

2023-03-22 19:16

你好，当月预缴了增值税和附加税时，需要在增值税附加税申报表里填写第6栏中“本期实际预缴税额”。

美满的衬衫追问

2023-03-22 19:16

请问除了填写本期预缴税额这一步，还有什么其他步骤吗？

青柠解答

2023-03-22 19:16

是的，另外还要填写上一年度纳税申报的“期末余额”，然后根据"本期实际预缴税额”减去“期末余额”计算“应补（退）税额”，最后将计算结果填写在最终一栏。

精选问题

公司属于一般纳税人，现在还在筹建期，研发支出怎么问

你好，筹建期与生产无关的研发支出不可以加计扣除，答
老师，如图，这种怎么设置呢问

生成连续日期序列：在空白列输入10月1日，下拉填充到10月12日，得到包含 11 日的完整日期列表。数据透视表设置：插入数据透视表，将完整日期列拖到 “行” 区域；右键日期字段→字段设置→勾选 “显示无数据的项目”；数据透视表选项→“对于空单元格，显示：” 填0（或留空）。匹配原数据：把 “产品 & 工序、数量、金额” 拖到 “值” 区域，即可自动汇总，无数据的 10 月 11 日会显示（值为 0）。答
有土地增值税税率表吗问

您好，这个税率表是有的，4级税率答
当月进项发票(专票)必须入账吗，备注有留底税额问

同学，你好最好是入账答
老师，个体户开茶室，茶桌按小时提供茶水，工商选择什问

工商经营内容：核心选餐饮服务（不含油烟）、食品销售（需办食品经营许可），可增棋牌室服务、茶具销售等一般项目。税务核定：按小规模纳税人，2025 年增值税减按1%（月销≤10 万 / 季≤30 万普票免征），附加税减半，经营所得个税多核定征收（各地 0.5%-2% 不等），年应纳税所得额≤200 万部分个税减半。答

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