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王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2023-03-22 16:46

你好
月底需要计提教育经费、工会经费、固定资产折旧、贷款利息等等，结转的科目有收入类和费用类科目。在计提职工教育经费时是借记管理费用，贷记其他应付款的科目进行核算，在计提工会经费是借记管理费用，贷记其他应付款科目

范范 追问

2023-03-22 16:54

这样吧 ，费用的根据自己做的一笔笔结转是吧

王超老师 解答

2023-03-22 16:56

是的，你的理解是正确的

范范 追问

2023-03-22 16:57

但是我看我们外账没有做这个呢  计入本年利润

王超老师 解答

2023-03-22 17:01

你们外账是代理记账的吗

范范 追问

2023-03-22 17:05

是的，还有就是我的水电租金做了管理费用，这个也是要结转的是吧

王超老师 解答

2023-03-22 17:11

那代理记账肯定是工作越少越好啊

范范 追问

2023-03-22 17:24

如果收到电费发票，没有支付 ，就是做的计提是吧

王超老师 解答

2023-03-22 17:55

是 的，你的理解是正确的

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相关问题讨论
你好 月底需要计提教育经费、工会经费、固定资产折旧、贷款利息等等，结转的科目有收入类和费用类科目。在计提职工教育经费时是借记管理费用，贷记其他应付款的科目进行核算，在计提工会经费是借记管理费用，贷记其他应付款科目
2023-03-22 16:46:37
你好，这个是需要结转的，计提，主要是计提。当期发生的费用。例如计提当月的工资，当月的物业费。结转主要涉及到损益类科目，都需要结转入本年利润。
2023-03-21 11:34:16
你好，月末，年末都是一样的 损益科目需要结转到本年利润，然后本年利润结转到利润分配—未分配利润 
2022-03-18 13:55:13
月末会计需要计提的结转主要包括以下几项： 1、存货调节：根据会计核算的实物量及期末的成本价格，对存货金额进行调节，确保存货的期末金额准确。 2、上期损益调整：检查上期结转的未处理的收入或利润及损失，并将其结转入本期损益账户。 3、营业费用调整：计算上期未报销、本期未报销的营业费用，将其结转至管理费用账户。 4、费用冲抵：回写未产生现金流量的结转费用，将其冲抵相关的收入金额。 5、其他结转：根据本期业务实际进行的各种结转。 例如，公司某月末实际存货数量为 200 台，存货的单价为 1000 元，上期损益结转未到本期的收入金额为 1500 元，本期未报销的营业费用金额为 2000 元，本期应收账款中有一笔业务金额为 10000 元，未产生现金流量的结转费用为 500 元，那么本期会计结转的内容如下： 1、存货调节，存货价值结转为 200000 元； 2、上期损益调整，将 1500 元结转至本期损益账户； 3、营业费用调整，将 2000 元结转至管理费用账户； 4、费用冲抵，将 500 元冲抵业务收入 10000 元； 5、其他结转，根据本期业务实际实施相关的结转。
2023-02-23 17:39:01
你好，月末的话，你的税金是要计提的，然后你的收入成本和费用都要转到本年利润里面。
2022-04-01 17:23:20
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