2021年多计提的公积金和社保,需要在2022年红冲掉吗?
木水星辰
于2023-03-22 16:03 发布 520次浏览
- 送心意
999
职称: 注册会计师
2023-03-22 16:07
是的,2021年多计提的公积金和社保需要在2022年红冲掉,以确保财务平衡。
相关问题讨论

你好!确认是,多计提的是需要冲回的,通过以前年度损益调整
2022-04-15 06:37:11

是的,2021年多计提的公积金和社保需要在2022年红冲掉,以确保财务平衡。
2023-03-22 16:07:07

需要改用以前年度损益科目
2024-05-24 10:09:50

你好
要通过应付职工薪酬 发你正确分录
你好同学:
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2021-03-15 08:55:45

您好,分录是正确的金额用负数。
2022-04-16 06:45:48
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