- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
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你好,是发票比斩估价多8元么?
2020-04-21 11:20:39
你好,根据实际成本对之前的成本做相应的调整
2017-11-23 15:03:43
你好
根据发票冲销暂估
借;应付账款-暂估 , 贷;库存商品
根据发票入账
借;库存商品 , 应交税费-应交增值税(进项税额), 贷;应付账款等科目
然后调整之前结转的成本
借;库存商品,贷;以前年度损益调整
2019-12-13 16:33:01
您好,有很大的差异,最大的可能性是核算错误导致,这个差异最好核算清楚再处理。
2017-12-13 22:19:32
您好,您应该冲回多计提的成本。若在今年调整,借:以前年度损益调整(多计提部分红字),贷:原材料(多计提部分红字),借:利润分配-未分配利润(多计提部分红字),贷:以前年度损益调整(多计提部分红字)。您这样处理会影响您19年企业所得税汇算清缴金额。您看您是否理解。
2020-06-05 16:11:41
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