老师问下汇算清缴有补缴企业所得税，借以前年度损益调整，贷应交税费-企业所得税，是不是在2022年利润表所得税用栏增加，负债表应交税费增加，别的地方还有调的吗

优雅的柚子 追问

2023-03-22 10:02

没错，是的老师，没错

meizi老师 解答

2023-03-22 10:04

你好；  你支付分录做了吗； 我看你只写了 计提分录的  

优雅的柚子 追问

2023-03-22 10:35

 企业所得税的吗，还没有支付，汇算清缴还没有报呢

meizi老师 解答

2023-03-22 10:40

你好； 是的； 那你现在就是影响负债表的年初金额  和应交税费金额 

优雅的柚子 追问

2023-03-22 10:46

是不是在报汇算清缴的财务报表年末要修改呢，企业所得税，应交税费和利润分配。原来没做过，不知道咋弄

meizi老师 解答

2023-03-22 10:59

你好；  是的； 一般是年末去改即可 ；    带着申报表年报去税务局大厅去改即可