老师您好,我们是生产型企业,上个月出口退税的出口退税有一笔数量填错了,要怎么修改啊

时尚的蛋挞
于2023-03-21 19:12 发布 536次浏览
- 送心意
良老师1
职称: 计算机高级
2023-03-21 19:17
你好,请你具体说明出口退税数据填写错误的具体情况,我会帮你查看具体操作流程。
相关问题讨论
同学你好,出口退税的,关于退税的这块,如果你填写错误,建议你进入系统网页看下,能否申请撤回,如不能,那就只能跑税务局现场,去税务局解决
2022-04-14 11:47:18
你好,请你具体说明出口退税数据填写错误的具体情况,我会帮你查看具体操作流程。
2023-03-21 19:17:39
您好!您点击下退税申报-数据查询-出口货物明细查询或者免抵退汇总查询看一下。
2019-10-15 14:04:57
您好,这个月直接按正确的调整过来申报即可。
2017-03-24 15:16:26
会计分录
购入货物及接受应税劳务时:
借:原材料 / 应交税费 —— 应交增值税(进项税额)
贷:银行存款 / 应付账款等
出口货物确认收入时:
借:银行存款 / 应收账款等
贷:主营业务收入
结转出口货物成本时:
借:主营业务成本
贷:库存商品
计算当期不得免征和抵扣税额时:
借:主营业务成本
贷:应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)
计算当期免抵退税额、应退税额和免抵税额时:
借:其他应收款 —— 应收出口退税款(增值税)(当期应退税额)
应交税费 —— 应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(当期免抵税额)
贷:应交税费 —— 应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额)
收到出口退税款时:
借:银行存款
贷:其他应收款 —— 应收出口退税款(增值税)
出口退税办理流程:先办理出口退(免)税资格认定,货物报关出口后,收集出口报关单、出口发票等退税凭证,在规定期限内通过电子税务局等系统向主管税务机关申报出口退税。税务机关审核通过后,将退税款退还给企业。
退税计算相关:需根据购入原料的进项税额,结合出口货物数量及退税率等,按 “免、抵、退” 税办法计算退税金额。如文中情况,要确定出口 10kg 成品所耗用原料对应的进项税额,以此参与退税计算
2025-08-07 15:21:40
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