我们公司的账目有点乱，重新做的2017年-2023年的账，现在发现申报企业所得税汇算清缴时候资产负债表利润表和以前年度的勾稽不上，怎么办呢，是不能改账，只能在原来的账目基础上调账，对吗

我们公司的账目有点乱，重新做的2017年-2023年的账，现在发现申报企业所得税汇算清缴时候资产负债表利润表和以前年度的勾稽不上，怎么办呢，是不能改账，只能在原来的账目基础上调账，对吗

答： 最好不要修改，你想要调整的话，在今年做涉及到损益类的科目，又以前年度损益调整，或者是利润分配未分配利润来做。

老师，我们之前汇算清缴补缴了去年的企业所得税，做账做到未分配利润里面，现在报表上面未分配利润就跟利润表上面的净利润的勾稽关系对不上了怎么办呢？

答： 你好，发生了这个事项的情况下，报表勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，因为有23年的成本，当时没有暂估，做在了24年账上，需要调账，我在24年账上做，借未分配利润，借主营业务成本（红字）。23年汇缴更正：1、主表修改营业成本。2、年报财务报表修改利润表的主营业务成本，修改资产负债表调表不调账 增加应付账款 减少未分配利润。然后，在勾稽2024年利润表和资产负债表的时候，就是 用24年未分配利润 年末数-年初数 不等于利润表的净利润了，相差215.4元，这有可能差在哪里呢？

答： 原因： 1.调账处理可能存在问题：在调整2023年的成本到2024年账上时，可能存在计算错误或处理不当的情况，导致未分配利润的变动与预期不符。 2.财务报表更正可能未完全同步：在更正2023年的财务报表时，可能只修改了部分项目，而没有完全同步更新所有相关项目，导致数据不一致。 3.其他未考虑的调整事项：除了已经知道的成本调整外，可能还存在其他影响未分配利润和净利润的调整事项，这些事项可能没有被考虑到。 步骤： 1.详细检查调账记录：仔细检查您在2024年账上的调账记录，确保每一步的处理都是正确的。 2.重新核对2023年的更正：重新核对2023年的财务报表更正，确保所有相关项目都已正确调整。 3.检查其他可能影响未分配利润和净利润的项目：查看是否有其他未考虑到的调整事项，这些事项可能涉及到其他账户或交易。