我们公司的账目有点乱，重新做的2017年-2023年的账，现在发现申报企业所得税汇算清缴时候资产负债表利润表和以前年度的勾稽不上，怎么办呢，是不能改账，只能在原来的账目基础上调账，对吗

我们公司的账目有点乱，重新做的2017年-2023年的账，现在发现申报企业所得税汇算清缴时候资产负债表利润表和以前年度的勾稽不上，怎么办呢，是不能改账，只能在原来的账目基础上调账，对吗

答： 最好不要修改，你想要调整的话，在今年做涉及到损益类的科目，又以前年度损益调整，或者是利润分配未分配利润来做。

老师，我们之前汇算清缴补缴了去年的企业所得税，做账做到未分配利润里面，现在报表上面未分配利润就跟利润表上面的净利润的勾稽关系对不上了怎么办呢？

答： 你好，发生了这个事项的情况下，报表勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，因为有23年的成本，当时没有暂估，做在了24年账上，需要调账，我在24年账上做，借未分配利润，借主营业务成本（红字）。23年汇缴更正：1、主表修改营业成本。2、年报财务报表修改利润表的主营业务成本，修改资产负债表调表不调账 增加应付账款 减少未分配利润。然后，在勾稽2024年利润表和资产负债表的时候，就是 用24年未分配利润 年末数-年初数 不等于利润表的净利润了，相差215.4元，这有可能差在哪里呢？

答： 你哈，同学， 因为直接用了未分配利润科目，勾稽是会存在差异的，正常的