送心意

良老师1

职称计算机高级

2023-03-21 10:54

首先,你需要确定你公司的会计准则体系是什么?是国际会计准则(IFRS)还是国家会计准则(CPA)?

无情的棒棒糖 追问

2023-03-21 10:54

我们是按照中国会计准则进行处理的。

良老师1 解答

2023-03-21 10:54

好的,那么你需要先确定2021年附加税及滞纳金的应纳金额,然后确定应纳入会计账簿的账目和会计科目。最后将缴纳的附加税及滞纳金计入会计账簿即可。

无情的棒棒糖 追问

2023-03-21 10:54

那么,在确定应纳金额时,需要注意哪些问题?

良老师1 解答

2023-03-21 10:54

你需要根据相关法律法规和会计准则计算出应纳金额,并根据税务登记的企业营改增情况进行相应的抵扣。同时,如果有滞纳金,还需要按照相关法律法规的规定计算出滞纳金的金额。

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相关问题讨论
首先,你需要确定你公司的会计准则体系是什么?是国际会计准则(IFRS)还是国家会计准则(CPA)?
2023-03-21 10:54:31
1、补计增值税时 借:以前年度损益调整-补缴增值税 14040 贷:应交税费-应交增值税 14040 2、交纳增值税时 借:应交税费-应交增值税 14040 贷:银行存款 14040 3、调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 14040 贷:以前年度损益调整-补缴增值税 14040 4、交纳滞纳金处理 借:营业外支出 贷:银行存款
2018-06-07 13:21:33
借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交印花税 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:营业外支出 应交税费-应交印花税 贷:银行存款
2021-07-07 11:18:26
借:未分配利润 借:税金及附加 借:营业外支出 贷:银行存款
2025-05-14 15:05:37
你好,具体是什么原因导致的补交税款?
2021-06-02 18:41:36
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